מדריך לקיבוע זכויות: מה זה ולמה זה חשוב?

הבנת מושג קיבוע זכויות

קיבוע זכויות הוא תהליך שבו פונה הפורש לרשות המסים כדי לקבע את אופן מימוש הפטור ממס שמגיע לו על כספי הפנסיה, הפיצויים והחסכונות הפנסיוניים שצבר. מדובר בהחלטה משמעותית שמבצעים לאחר גיל הפרישה – בדרך כלל סביב גיל 60 – והיא עשויה להשפיע באופן ישיר על גובה הקצבאות והסכומים הפטורים ממס בעתיד.

השלכות כלכליות לטווח ארוך

כאשר מבצעים קיבוע זכויות ללא הכוונה מקצועית, קיימת סכנה לפספס חלק מהפטורים או לממש אותם באופן פחות משתלם. תכנון לא מדויק עלול לגרום לאובדן של עשרות אלפי שקלים לאורך שנות הפנסיה. לעומת זאת, תכנון מושכל ומותאם אישית יכול להבטיח מיצוי מקסימלי של ההטבות המגיעות לך לפי החוק.

איך מתבצע תהליך הקיבוע?

התהליך כולל מילוי טופס 161ד והגשתו לרשות המסים, תוך ניתוח הכספים שברשותך ובחירת מסלול המימוש האופטימלי. יועץ מס מקצועי יבצע עבורך את כל החישובים, יבדוק את הסכומים הפטורים לפי התקנות, וילווה אותך בהגשת הטפסים תוך מניעת טעויות. זהו שלב קריטי בתכנון הפרישה, ולכן מומלץ לא לבצע אותו לבד.